婚姻法繼承法保險法解讀培訓課綱

一、【課程背景】

當前中國高凈值人群近7成已年屆5旬，在累積了相當的財富后，現在都面臨家族財富管理和傳承的問題。許多人開始有了危機意識，在一代逐步向二代進行交接和財產分配前，如何保持財富的安全已經取代了創富，成為他們的首要任務。

二、【授課時長】

本課程課時為一天。

三、【課程收益】

張緒才老師作為資深專業律師和和財富傳承管理師，通過辦案實踐及對社會高凈值人群和財富管理工具的調研，研發出本課程，對財富管理傳承中主要的法律風險點，以案例的形式展現出來，為高凈值人士提供財富管理傳承的法律支持，也為銀行、保險等理財業務及客戶服務提供有力支持。

四、【授課對象】

高凈值人士及銀行、保險等機構理財、私人銀行、客服人員等。

五、【課程特色】

1、獨特的專業優勢：張緒才老師法律功底深厚、辦案實踐經驗豐富，法律培訓針對性、實操性強。

2、獨特的講課技能和風格：張緒才老師最大的特點是不講理論講案例、不講術語講白話，理論案例化、案例故事化、故事情節化、情節實戰化； 對課件及案例進行精心設計，邏輯嚴密，構思巧妙，把法律知識融入到生活社會現象；講課風格生動風趣，寓教于樂；講解法律深入淺出、通俗易懂，讓學員聽得懂、愿意聽；綜合運用文字、圖片、影音、互動等方式，充分調動學員的積極參與互動、現場理解感悟，課堂氣氛輕松活潑，取得了較好的效果。

六、【課程大綱】

第一部分 財富管理與傳承概述

財富傳承面臨的風險——你的資產真正屬于自己嗎?你知道存在著哪些潛在的風險嗎?

財富傳承的過程可能出現的關于稅收，通脹，子女接班意愿及能力、家族內斗等挑戰。

案例：為何千萬富豪財富傳承意愿落空？

第二部分 案例解讀《婚姻法》及其司法解釋

案例分析：

一、夫妻共同財產

婚姻關系存續期間，下列財產屬于“其他應當歸共同所有的財產”：

（一）一方以個人財產投資取得的收益；（投資理財）

（二）男女雙方實際取得或者應當取得的住房補貼、住房公積金；

（三）男女雙方實際取得或應當取得養老保險金、破產安置補償費。

夫妻在婚姻關系存續期間所得的下列財產，歸夫妻共同所有：

（一）工資、獎金；

（二）生產、經營的收益；

（三）知識產權的收益；

（四）繼承或贈與所得的財產，但遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產除外；

（五）其他應當共同所有的財產。

二、夫妻個人財產

（一）一方的婚前財產；（時間）

（二）一方因身體受到傷害獲得的醫療費、殘疾人生活補助費等費用；

（三）遺囑或贈與合同中確定只歸夫或妻一方的財產

（四）一方專用的生活用品；（專屬）

（五）其他應當歸一方的財產。

專用物品必須具備兩個條件：

1、必須是生活用品。

2、必須是夫妻一方個人專用的。

三、夫妻財產約定

法律賦與夫妻雙方自由約定財產歸屬的權利

四、其它特殊情況的處理

1、夫妻所投保保險的分割處理

2、對子女扶持資產的管理

3、父母為子女出資購房的十種情形

案例分析：出資購房無證據 公婆一審遭敗訴

父母將房產贈與子女，子女離婚被配偶分走一半？

第三部分 案例解讀《繼承法》

案例分析：

一、法定繼承

二、代位繼承和轉繼承

案例：繼承的順序

三、遺囑繼承

（一）遺囑繼承的概念

（二）遺囑的有效條件和形式

1、遺囑的有效條件

2、遺囑的形式

（三）遺贈

四、遺產處理

（一）遺產的分割

1、確定遺產范圍，然后再進行遺產分割

2、必須按各繼承人或受遺贈人應得的份額或比例進行

3、應當保留未出生胎兒的繼承份額

4、應當有利于生產和生活需要，不損害遺產的效用

（二）被繼承人債務的清償

繼承人應負責清償被繼承人生前所欠稅款和債務。清償的原則以遺產的實際價值為限。超過遺產實際價值部分，繼承人可以不承擔償還的責任 。

繼承人中有缺乏勞動能力又沒有生活來源的人，即使遺產不足清償債務，也應為其保留適當遺產，然后再按繼承法規定清償債務。

（三）無人繼承又無人受遺贈的遺產的處理

五、遺產稅

案例分析：

第四部分 保險是全球公認的財富保全最佳方案

一、法律對保險的強力保護（案例分析）

1、人壽保單不納入破產債權《公司法》

2、受益保險金不用于抵債《合同法》73條

3、保單是不被查封罰沒的財產《保險法》24條

4、不存在爭議的財產分配《保險法》61條

5、不需要納稅且不能隨意質押《稅法》4條

6、人壽保險公司不得破產解散《保險法》85條

二、保險在財富傳承中的突出優勢（案例分析）

優勢1：保值增值的功效。

優勢2：能否保證財富所有人的意愿？

優勢3：對后代的影響。

優勢4：稅費成本。

優勢5：避債的功效。

優勢6：保密性。

優勢7：時效性。

三、如何利用保險進行財富保全  

1、保單的迫切性

架構一個完整的頂層家族財富傳承方案需要多方面的專家合作，并且根據家族的需求和提供的信息來逐步優化。籌劃時間較長，手續比較繁雜。

案例分析：

2、保險-家族財富傳承的重要基石

除此以外，保險之所以是家族財富傳承框架下相當重要的基石，是因為如果沒有完善的保險規劃，在遇到不可控的因素（天災人禍）時，無論企業家的事業有多成功，他們擁有的資產都可能在旦夕之間化為烏有。

案例分析：

3、保單的保密特性和稅務優勢

注：以上內容為正課內容，在案例剖析中舉一反三，加入與之關聯的法律知識，另外加上開場融入、總結結尾等內容。內容可根據時間和現場情況作適當調整。